目 录
第一部分 赣州经济技术开发区财政局概况
一、部门主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 赣州经济技术开发区财政局2016年部门决算情况说明
一、收支决算情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、机关运行经费情况说明
四、“三公”经费支出决算情况说明
五、政府采购支出情况说明
六、国有资产占用情况说明
七、预算绩效管理工作开展情况说明
八、专业名词解释
第三部分 赣州经济技术开发区财政局2016年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第一部分 赣州经济技术开发区财政局概况
一、赣州经济技术开发区财政局主要职能
负责编制和实施财政年度计划，管理各项财政收入，统筹管理开发区内的财政；负责抓好各项税收优惠政策的落实；负责制定开发区财政预决算、预算外资金管理、财务会计监督管理等方面的规章制度；负责开发区国有资产、会计事务、基本建设财务的管理和监督；负责审查和监督开发区行政事业单位的财务收支活动。
二、部门决算单位构成
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。
第二部分 赣州经济技术开发区2016年部门决算情况说明
一、收支决算情况说明
本部门2016年度收入总计1481.3万元，其中上年结转和结余 426 万元，较上年增长11.16 %；本年收入合计 1055.3 万元，较上年增长16.4 %，主要原因是：正常人员工资福利拨款收入增长。
本部门2016年度支出总计 1055.3万元，其中本年支出合计1055.3万元，较上年增长16.4 %，主要原因是：正常的工资福利支出增长；年末结转和结余 426 万元，与上年持平。
二、财政拨款支出决算情况说明
本部门2016年度财政拨款支出年初预算数为 880 万元，决算数为 1055.3 万元，完成年初预算的119.92 %，主要原因是：调整预算为增加人员工资增长。
按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为 380 万元，决算数为 504.55 万元，完成年初预算的 132.78 %；社会保障和就业支出年初预算数为 30 万元，决算数为 33.54万元，完成年初预算的 111.8 %；医疗卫生与计划生育支出年初预算数30万元，决算数为34.65万元，完成年初预算数的115.5%；住房保障支出年初预算数为40万元，决算数为43.39万元，完成年初预算数的108.48%；基本支出年初预算数为400万元，决算数为439.12万元，完成年初预算数的109.78%。
按经济分类科目分：工资福利支出 802.02 万元，较上年增长24.29 %，主要原因是：正常的工资福利增长；商品和服务支出 200.62 万元，较上年下降8.73 %，主要原因是：取消公务用车三公经费下降；对个人和家庭补助支出50.63 万元，较上年增长22%，主要原因是：住房公积金正常提标。
三、机关运行经费情况说明
本部门2016 年度机关运行经费支出200.62万元，比2015 年减少19.18万元，下降8.73%。主要原因是：严格控制经费支出。
四、“三公”经费支出决算情况说明
本部门2016年度“三公”经费支出年初预算数为10万元，决算数为 5.9 万元，完成预算的59 %，决算数较上年下降120.12 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为 0 万元。
（二）公务接待费支出年初预算数为 5 万元，决算数为 1.1万元，完成预算的22 %，决算数与上年持平。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 4.8 万元，其中公务用车运行维护费支出年初预算数为 5 万元，决算数为 4.8 万元，完成预算的96 %，决算数较上年下降 66.43%。主要原因是：车改后无车辆费用。
五、政府采购支出情况说明
本部门2016 年度政府采购支出总额9万元，其中：政府采购货物支出9万元。
六、国有资产占用情况说明
截至2016年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中一般公务用车2辆。
七、预算绩效管理工作开展情况说明
（1）绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我局组织对2016年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。自评项目3个，共涉及资金275万元，自评覆盖率达到100%。
组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支504.6出万元。从评价情况来看，资金的使用规范，会计核算结果真实、准确。
（2）部门决算中项目绩效自评结果：我局今年在市本级部门决算中试点公开其他财政事务支出及工程建设管理支出项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，其他财政事务支出项目自评得分为90 分。发现的主要问题及原因：其他财政事务项目支出没有细化项目明细。下一步改进措施：将细化财政事务项目支出；工程建设管理支出自评得分为100分，这是财政局评审中心的业务专项支出，均严格执行预算绩效管理。
八、专业名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
六、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
七、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
第三部分 赣州经济技术开发区财政局2016年部门 决算表
（详见附表）
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