目    录

第一部分 区会计核算中心概况

    一、部门主要职能

    二、部门决算单位构成

第二部分 区会计核算中心2016年部门决算情况说明

一、收支决算情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、机关运行经费情况说明

    四、“三公”经费支出决算情况说明

    五、政府采购支出情况说明

    六、国有资产占用情况说明

    七、预算绩效管理工作开展情况说明

    八、专业名词解释

第三部分 区会计核算中心2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

第一部分 区会计核算中心概况

一、部门主要职能

区会计核算中心为经开区管委会直属科级全额拨款事业单位，负责经开区会计管理工作，实施行政事业单位会计委派和国库集中核算工作。

二、部门决算单位构成

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

第二部分 区会计核算中心2016年部门决算情况说明

一、收支决算情况说明

本中心2016年度收入总计256.6 万元，其中上年结转和结余 2.9万元；本年收入合计253.7万元，较上年增长66.1%。主要原因是:调整工资性收入。

本中心2016年度支出总计199.9万元，其中本年支出合计   199.9万元，较上年增长33.44 %,主要原因是：调整工资性收入；年末结转和结余56.7万元，较上年增长1790%。主要原因是：调整年末直接支付计划结余转收入。

二、财政拨款支出决算情况说明

本中心2016年度财政拨款支出年初预算数为163.65万元，决算数为199.9万元，完成年初预算的122%。主要原因是：人员编制变动。

按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为142.99万元，决算数为146.1万元，完成年初预算的 1.02 %；社会保障和就业支出年初预算数为0.94万元，决算数为2.9万元，完成年初预算的308%；医疗卫生与计划生育支出5.07万元，决算数为6.8万元，完成年初预算的134.1%；住房保障支出14.65万元，决算数为11.9万元，完成年初预算的81.2%；其他支出决算数为32.2万元。

按经济分类科目分：工资福利支出171.3万元，较上年增长41.2%，主要原因是:调整工资性收入；商品和服务支出13.8万元，较上年增长20%；对个人和家庭补助支出11.9万元，较上年增长8.2 %；其他资本性支出2.9万元，较上年下降51.7 %。主要原因是：厉行节约，压缩开支。

三、机关运行经费情况说明

本中心2016 年度机关运行经费支出 6.8 万元，比2015 年减少10.7万元，下降61.1%。主要原因是：厉行节约,严控“三公”经费支出。

四、“三公”经费支出决算情况说明

本中心2016年度“三公”经费支出年初预算数为3.5万元，决算数为1.2万元，完成预算的34.28 %，决算数较上年下降65.7 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较上年增长（下降）0 %。

（二）公务接待费支出年初预算数为0.5万元，决算数为 0.3万元，完成预算的 60 %，决算数较上年下降62.5 %。主要原因是：厉行节约,严控“三公”经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 3万元，其中公务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较上年增长（下降）0 %；公务用车运行维护费支出年初预算数为 3 万元，决算数为 0.9 万元，完成预算的 30 %，决算数较上年下降66.7 %。主要原因是：厉行节约,严控“三公”经费支出。

五、政府采购支出情况说明

本部门2016 年度政府采购支出总额2.9万元，其中：政府采购货物支出2.9万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.9万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.9 万元，占政府采购支出总额的100%。

六、国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级以上领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0 台（套）。

七、预算绩效管理工作开展情况说明

（1）绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2016年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。自评项目6个，共涉及资金37万元，自评覆盖率达到100%。

组织对“国库集中支付改革”等6个项目进行了绩效运行监控管理，涉及一般公共预算支出37万元。从监控情况来看，中心严格按项目计划拨付、使用资金，严格按项目申请、批复内容及程序执行，没有擅自调项、扩项和缩项，未挤占截留挪用专项资金，做到专款专用，审批程序基本规范，较好的完成了计划目标。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。我中心今年在市本级部门决算中试点公开国库集中支付改革项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，国库集中支付改革项目自评得分为100分。

专业名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

四、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第三部分 区会计核算中心2016年部门决算表

（详见附表）