区国库集中支付中心2020年度部门决算

目    录

第一部分 国库集中支付中心部门概况

      一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  国库集中支付中心部门概况

一、部门主要职能

区国库集中支付中心为经开区管委会直属科级全额拨款事业单位，负责赣州经开区国库集中支付及会计管理工作，配合财政国库管理部门建立并完善国库单一账户体系；承担财政直接支付资金的审核、支付工作；监督单位执行预算指标与用款计划；监控财政资金的支付过程；提供预算执行信息；负责财政支付系统内部的监督检测；协助解决使用国库集中支付系统和财务核算软件时出现的问题。主要职责为负责区国库集中支付及会计管理等工作。 

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

本部门2020年年末实有人数12人，其中在职人员12人；末其他人员0人；年末学生人数0人。

第二部分  2020年度部门决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入308.07万元，其中年初结转和结余  36.01万元，较2019年减少19.06万元，下降34.61%；本年收入合计272.06万元，较2019年减少34.59万元，下降11.28%，主要原因是：本年度在职人员减少经费收支下降。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入272.06万元，占100%。

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计308.07万元，其中本年支出合计304.18万元，较2019年减少1.53万元，下降0.5%，主要原因是：本年度在职人员减少，经费下降；年末结转和结余3.89万元，较2019年减少52.13万元，下降93.05%，主要原因是：加大历年结余资金清理力度，将结余资金纳入部门预算。

本年支出的具体构成为：基本支出270.82万元，占89.03%；项目支出33.36万元，占10.97 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为265.95万元，决算数为304.18万元，完成年初预算的114.37%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为223.76万元，决算数为259.49万元，完成年初预算的115.97%，主要原因是：在职人员减少，经费下降。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为10.76万元，决算数为11.21万元，完成年初预算的104.18%。主要原因是：养老保险调标。

（三）卫生健康支出年初预算数为9.02万元，决算数为10.02万元，完成年初预算的111.08%。主要原因是：年初支付2019年度公务员医疗补助缴费。

（四）住房保障支出年初预算数为22.41万元，决算数为23.46万元，完成年初预算的104.64%。主要原因是：住房公积金调标。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出270.82万元，其中：

（一）工资福利支出242.49万元，较2019年减少4.63万元，下降1.87%，主要原因是：在职人员减少经费下降。

（二）商品和服务支出27.4万元，较2019年减少0.7万元，下降2.49%，主要原因是：落实厉行节约，压缩开支。

（三）对个人和家庭补助支出0.93万元，较2019年增加0.09万元，增长10.7%，主要原因是：遗属生活补助调标。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度“三公”经费支出年初预算数为3.5万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，较上年无变化，近二年未发生“三公”经费支出业务。其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，无增长，主要原因是本部门无此项支出。决算数较年初预算数增加0的主要原因是：本年度无此项预算支出安排。全年安排因公出国（境）团组  0个，累计0人次，主要为：本年度无此项预算支出安排。

（二）公务接待费支出年初预算数为3.5万元（含商务接待3万元），决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，无增长，主要原因是本年度无此项支出。全年国内公务接待  批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，无增长，主要原因是本部门无此项支出，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数无变化的主要原因是：本部门无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数未发生变化。的主要原因是：本部门无公务车辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出27.4万元，较上年减少0.7万元，降低2.5%，主要原因是：在职人员减少及落实过紧日子要求压减支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目全面开展绩效自评，共涉及资金33.36万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。

项目绩效目标完成情况：一是确保国库集中支付系统、预算单位账务处理系统等正常运行，有序推进国库集中支付改革工作。二是提升全区会计人员业务水平。三是确保公务消费监管平台正常运行，提升各单位公务消费网络监管工作水平。

发现的问题及原因：一是存在部分单位会计人员政策掌握不全，账务处理不熟练、不规范等问题，财务管理培训针对性有待提升，培训成果巩固不足。二是存在部分单位“三公”支出内部管理机制不健全等问题，单位“三公”支出经办人、平台监管员、财务人员未能有效协调配合。

下一步改进措施：一是积极向预算单位征求对我中心开展会计业务培训指导工作的意见建议，制定更具针对性的培训计划。培训结束后继续跟进了解各单位学习掌握情况，积极答疑解惑，进一步巩固业务培训成果。二是强化公务消费网络监管平台业务培训，加强业务指导，提升各单位公务消费平台管理人员业务水平，加强对各单位“三公”支出的动态监控，督促各单位建立健全“三公”支出内部管理机制，有效规范各单位“三公”支出行为，进一步提高全区公务消费管理水平。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

中心2020年度部门整体支出与年初预期绩效目标一致，财务管理制度及各项业务管理制度健全，预算管理规范，有效保障了各项业务工作顺利开展，取得了较好的成效。2020年度部门整体支出绩效自评得分为96分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

三、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 

四、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

七、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。“机关运行经费”是指一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。